Viele Selbständige und Freiberufler stehen irgendwann vor der Frage: Lohnt sich meine Basis- bzw. Rürup-Rente noch, oder sollte ich sie stoppen? Vermehrt wird auch in Social Media für eine Auflösung der Rürup Rente geworben. Eine vorschnelle Entscheidung kann jedoch gravierende Folgen für Ihre Altersvorsorge haben. Deshalb ist es wichtig, die wesentlichen Punkte genau zu prüfen, bevor Sie handeln.
1. Was ist die Basis-/Rürup-Rente?
Die Basis- oder Rürup-Rente ist eine staatlich geförderte Form der Altersvorsorge, die speziell für Selbständige und GutverdienerInnen entwickelt wurde. Die wichtigsten Merkmale:
- Steuerliche Vorteile: Die Einzahlungen sind in der Ansparphase steuerlich absetzbar.
- Lebenslange Rente: Es gibt keine Kapitalauszahlung am Ende, sondern nur eine monatliche Rentenzahlung.
- Absicherung des Partners: Viele Tarife ermöglichen eine Hinterbliebenenversorgung.
- Langfristige Bindung: Eingezahlte Beträge können, bis auf sehr wenige Ausnahmen, nicht rückabgewickelt werden.
2. Steuerliche Vorteile – Wann lohnt es sich wirklich?
Ein entscheidender Vorteil der Rürup-Rente ist die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge. Hier einige zentrale Fakten:
- Maximal förderfähiger und absetzbarer Beitrag (2025): Singles können bis zu 29.343 € steuerlich geltend machen, Ehepaare bis zu 58.688 €.
- Steuerliche Erstattung optimal nutzen: Die Steuerersparnis sollte gezielt reinvestiert werden – entweder durch höhere Einzahlungen in den Vertrag oder in andere Anlageformen, nicht für Konsumzwecke.
- Flexibilität durch Jahresend-Beiträge: Wer monatlich nur geringe Beiträge einzahlt, kann am Jahresende mit einer größeren Einzahlung steuerlich optimieren.
3. Wie lange zahlen Sie schon ein? – Der Zinseszins-Effekt
Ein oft unterschätzter Faktor ist die bereits vergangene Laufzeit des Vertrags. Besonders in den späteren Jahren profitieren Sie vom Zinseszins-Effekt, weil sich das Kapital bereits vermehrt hat. Ein vorzeitiges Stoppen bedeutet oft den Verlust dieses Vorteils. Deshalb ist es sinnvoll zu prüfen:
- Wie viele Jahre haben Sie bereits eingezahlt?
- Wie hoch ist der aktuelle Wert Ihres Vertrags?
- Welche Rendite erwirtschaftet der Vertrag bislang?
Gerade bei langfristigen Anlagen entfalten sich die vollen Vorteile oft erst nach 15–20 Jahren Laufzeit.
4. Besteuerung der Rente – Ein wichtiger Nachteil
Ein Nachteil der Rürup-Rente ist die Besteuerung der ausgezahlten Rente im Alter. Der steuerpflichtige Anteil der Rente steigt jährlich und erreicht 100 % ab 2040. Das bedeutet:
- Wer 2025 in Rente geht, muss bereits 84 % seiner Rente versteuern.
- Ab 2040 wird die gesamte Rente der Einkommensteuer unterliegen.
Hier sollte individuell geprüft werden, ob die zu erwartende Steuerlast im Alter durch andere steuerfreie Einkommensquellen kompensiert werden kann.
5. Pro und Contra – Eine kritische Abwägung
Vorteile:
- Hohe Steuerersparnis während der Einzahlphase
- Ergänzung zur gesetzlichen Rente
- Absicherung des Partners möglich
- Zinseszins-Effekt bei langfristiger Einzahlung
Nachteile:
- Keine Kapitalauszahlung am Ende
- Besteuerung der Rente im Alter
- Eingeschränkte Flexibilität in der Verfügbarkeit
6. Fazit – Stoppen oder Weitermachen?
Die Entscheidung, Ihre Rürup-Rente zu stoppen, sollte nicht leichtfertig getroffen werden. Wer von den steuerlichen Vorteilen profitiert und bereits längere Zeit eingezahlt hat, sollte gut überlegen, ob ein Ausstieg wirklich sinnvoll ist. Nutzen Sie die Steuerersparnis strategisch und investieren Sie sie gezielt weiter, anstatt sie für kurzfristige Ausgaben zu verwenden. Eine individuelle unabhängige Beratung kann helfen, die beste Entscheidung für Ihre persönliche Situation zu treffen.
